Um dos meios eficientes para assegurar que a empresa tenha um desempenho satisfatório é o uso contínuo dos sistemas de controles internos. Estes proporcionam segurança para a administração na busca que seus objetivos e metas estabelecidas sejam atingidas. Um desses sistemas é o fluxo de caixa com análise bancária.

Logo, seja qual for o processo, é importante que a empresa tenho meios de controlá-los, que variam de acordo com a complexidade dos mesmos. Quanto às movimentações financeiras, especificamente, a necessidade de registro e controle é essencial, visto que as análises oriundas das mesmas são fundamentais para as tomadas de decisões futuras.

O principal objetivo da planilha é oferecer uma ferramenta prática e objetiva para controle e análises das movimentações de caixa de uma empresa, além de estratificá-las por banco, o que possibilita maiores análises.

 

Faça junto com a gente!

 

Para você poder acompanhar este artigo de forma dinâmica, não deixe de baixar a planilha! Com essa ferramenta, a gestão financeira da sua empresa vai se tornar mais ágil e embasada para o processo de tomada de decisão, contribuindo para o alcance de melhores resultados! Basta clicar no botão abaixo:

 

 

Veja na vídeo-aula abaixo o funcionamento da planilha

 

 

Entenda a Ferramenta

 

Para começar a usar o fluxo de caixa com análise bancária, é preciso entender a ferramenta primeiro. A página inicial possui a estrutura mostrada abaixo. Utilize os botões para navegar entre as abas. Basta clicar no botão e você será direcionado para a aba respectiva.

Os gráficos apresentados são uma amostra do que contém nas respectivas abas. Os resultados presentes neste exemplo são meramente ilustrativos.

 

 

Contas

 

A primeira aba de contas tem o intuito de reunir informações básicas sobre a empresa, já as discriminando em seus diferentes tipos. Os campos marcados em pretos tidos como “tópicos” e os seus subtópicos deverão ser preenchidos de acordo com a realidade da empresa. No exemplo abaixo, tem se o tópico de Receita, que deve ser preenchido com os produtos e serviços que geram receita para a empresa.

 

Bancos

 

O segundo tipo de cadastro diz respeito aos bancos relacionados às contas da empresa. Nessa aba, deverão ser listados todos os bancos para avaliação do fluxo de caixa, conforme exemplo:

 

 

Receitas e Despesas

 

As receitas e despesas possuem campos para acompanhamento detalhado do fluxo de caixa com análise bancária para os dozes meses do ano. O preenchimento da mesma é intuitivo e deve ser feito de modo a possibilitar um gerenciamento preciso.

  • Data: data da movimentação;

  • Item: discriminação objetiva do item de modo a facilitar a identificação;

  • Plano de Contas: preenchimento com o plano de contas referente, de acordo com a aba anterior;

  • Banco: banco referente;

  • Entrada: indicar o valor que está “entrando” no caixa da empresa;

  • Saída: indicar o valor que está “saindo” do caixa da empresa;

  • Situação: selecionar a situação atual do pagamento. Caso a mesma se modifique, esta deve ser atualizada.

 

 

DRE

 

A Demonstração do Resultado do Exercício visa evidenciar a formação do resultado líquido em um exercício, através do confronto das receitas, custos e resultados, oferecendo uma síntese financeira dos resultados operacionais e não operacionais de uma empresa em certo período. Embora sejam elaboradas anualmente para fins legais de divulgação, em geral são feitas mensalmente para fins administrativos.

Com o preenchimento da aba anterior, a planilha irá apresentar a DRE referente a cada mês, conforme o exemplo:

 

 

DRE por Banco

 

Nessa aba encontramos a Demonstração do Resultado do Exercício por Bancos. No campo ao lado de “Banco”, onde nesse exemplo está escrito “Banco 1”, perceba que existe uma barra de rolagem de modo a possibilitar a escolha do banco. Basta selecionar o banco desejado e as informações da DRE serão retornadas com base no banco escolhido.

 

 

Fluxo de Caixa

 

A aba de Fluxo de Caixa é interessante por apresentar de forma objetiva as informações acumulativas mensais de despesas e receitas, sendo possível ainda realizar um comparativo entre o realizado e planejado.

  • Realizado: apresenta o realizado em cada mês, de acordo com as receitas e despesas preenchidas;

  • Variações: mostra as variações entre um determinado mês e o subsequente, tanto para as receitas quanto para despesas e saldo final;

 

 

  • Projetado: deve ser preenchido com os valores de receitas e despesas projetados para cada mês;

  • Projetado x Realizado: faz o comparativo mensal entre os valores projetos e realizados;

 

 

  • Gráficos:

    • Realizado: ilustra os valores de receita, despesas e saldos realizados;

    • Projetado: ilustra os valores de receita, despesas e saldos projetados;

 

 

Fluxo de Caixa com Análise Bancária

 

Com a seleção do banco na etapa anterior, os fluxos de caixas mensais apresentados nessa aba, serão referentes ao banco selecionado.

 

 

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