Um dos meios eficientes para assegurar que a empresa tenha um desempenho satisfatório, é o uso contínuo dos sistemas de controles internos. Estes proporcionam segurança para a administração na busca que seus objetivos e metas estabelecido sejam atingidos.

Logo, seja qual for o processo, é importante que a empresa tenho meios de controlá-los, que variam de acordo com a complexidade dos mesmos.

Quanto às movimentações financeiras especificamente, a necessidade de registro e controle é intrínseca, visto que as análises oriundas das mesmas são fundamentais para as tomadas de decisões futuras.

O principal objetivo da planilha é oferecer uma ferramenta prática e objetiva para controle e análises das movimentações de caixa de uma empresa, segundo seus centros de custo.
 

Faça junto com a gente!

 

Para você poder acompanhar este artigo de forma dinâmica, não deixe de baixar a planilha. Basta clicar no botão abaixo:

 

 

Veja na vídeo-aula abaixo o funcionamento da planilha:

 

 

Entenda a Ferramenta

 

Para começar a criar o fluxo de caixa por centro de custo, você precisa entender a ferramenta. A página inicial possui a estrutura mostrada abaixo. Utilize os botões para navegar entre as abas. Basta clicar no botão e você será direcionado para a aba respectiva. Os gráficos apresentados são uma amostra do que contém nas respectivas abas. Os resultados presentes neste exemplo são meramente ilustrativos.

 

 

Contas

 

A primeira aba de contas tem o intuito de reunir informações básicas sobre a empresa, já as discriminando em seus diferentes tipos. Os campos marcados em pretos tidos como “tópicos”, e os seus subtópicos deverão ser preenchidos de acordo com a realidade da empresa. No exemplo abaixo, tem se o tópico de Receita, que deve ser preenchido com os produtos e serviços que geram receita para a empresa.

 

 

Cadastro

 

Nessa aba deverão ser listados todos os centros de custos para avaliação do fluxo de caixa, conforme exemplo:

 

 

Receitas e Despesas

 

As receitas e despesas possuem campos para acompanhamento detalhado do fluxo de caixa para os dozes meses do ano. O preenchimento da mesma é intuitivo e deve ser feito de modo a possibilitar um gerenciamento preciso. 

  • Data: data da movimentação;

  • Item: descriminação objetiva do item de modo a facilitar a identificação;

  • Plano de Contas: preenchimento com o plano de contas referente, de acordo com a aba anterior;

  • Centro Custo: centro de custo referente;

  • Entrada: indicar o valor que está “entrando” no caixa da empresa;

  • Saída: indicar o valor que está “saindo” do caixa da empresa;

  • Situação: selecionar a situação atual do pagamento. Caso a mesma se modifique, esta deve ser atualizada.

 

 

DRE

 

A Demonstração do Resultado do Exercício visa evidenciar a formação do resultado líquido em um exercício, através do confronto das receitascustos e resultados, oferecendo uma síntese financeira dos resultados operacionais e não operacionais de uma empresa em certo período. Embora sejam elaboradas anualmente para fins legais de divulgação, em geral são feitas mensalmente para fins administrativos.

Com o preenchimento da aba anterior, a planilha irá apresentar a DRE referente a cada mês, conforme o exemplo:

 

 

Fluxo de Caixa

 

A aba de Fluxo de Caixa é interessante por apresentar de forma objetiva as informações acumulativas mensais de despesas e receitas, sendo possível ainda realizar um comparativo entre o realizado e planejado.

  • Realizado: apresenta o realizado em cada mês, de acordo com as receitas e despesas preenchidas;

  • Variações: mostra as variações entre um determinado mês e o subsequente, tanto para as receitas, despesas e saldo final;

 

 

  • Projetado: deve ser preenchido com os valores de receitas e despesas projetados para cada mês;

 

 

  • Projetado x Realizado: faz o comparativo mensal entre os valores projetos e realizados;

 

 

  • Gráficos:

  • Realizado: ilustra os valores de receita, despesas e saldos realizados;

 

 

  • Projetado: ilustra os valores de receita, despesas e saldos projetados;

 

 

DRE com Centro de Custos

 

Para facilitar as análises, nessa aba será possível verificar as demonstrações mensais para cada centro de custo presente na empresa. Para tanto, basta selecionar o referido centro de custo na parte superior da aba, conforme ilustrado:

 

 

Fluxo de Caixa com Centros de Custos

 

Com a seleção do centro de custo na etapa anterior, os fluxos de caixas mensais apresentados nessa aba, serão referentes ao centro de custo selecionado.

 

 

Já conhece as principais funções do Excel?

 

Se você está um pouco confuso com algumas funções ou formatações do Excel e deseja aprender o necessário para conseguir utilizar esse software de forma proveitosa, você não pode perder o curso de Introdução ao Excel.

E quer saber mais? O curso é totalmente GRATUITO! Isso mesmo, a Voitto disponibiliza para você de graça um curso onde você aprenderá desde formatação de células até um entendimento de tabelas dinâmicas.

Está esperando o que? Não perca tempo e clique na imagem abaixo para começar o curso!